Webinář

AML pro účetní

2025

 Od 1. 2. 2025 vstupuje v platnost novela zákona AML, která nově přináší povinnosti i pro účetní kanceláře.

 Zákon proti praní špinavých peněz (AML – Anti-Money Laundering) je klíčovým nástrojem v boji proti finanční kriminalitě, jehož cílem je zabránit zneužívání finančního systému k legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.

Podrobnosti najdete v zákoně č. 253/2008 Sb.

Dříve se povinnosti podle AML zákona vztahovaly především na banky, pojišťovny, notáře, advokáty a realitní kanceláře. Novela tohoto zákona však nyní rozšiřuje povinnosti i na účetní kanceláře, které musí dodržovat přísnější pravidla.

Nové povinnosti účetních kanceláří podle novely AML zákona

  • Identifikace a kontrola klientů
    Účetní kanceláře jsou nyní povinny provádět identifikaci a kontrolu klientů, především při navázání obchodního vztahu nebo při provádění transakcí nad určitou finanční hranici. To zahrnuje ověření totožnosti klienta, identifikaci skutečného majitele a posouzení rizikovosti transakcí.
  • Hlášení podezřelých transakcí
    Pokud účetní kancelář zjistí podezřelou transakci, musí ji neprodleně oznámit Finančně analytickému úřadu (FAÚ). Podezřelé transakce mohou zahrnovat neobvykle vysoké částky, složité transakční řetězce nebo nejasný původ finančních prostředků.
  • Vedení a archivace záznamů
    Účetní kanceláře jsou povinny uchovávat dokumentaci o identifikaci klientů a provedených transakcích po dobu minimálně 10 let. Tato povinnost je důležitá pro případné kontroly ze strany dozorových orgánů.
  • Zavedení interních postupů
    Každá účetní kancelář musí mít zavedené vnitřní předpisy a kontrolní mechanismy, které zajistí plnou shodu s AML zákonem. Pravidelné školení zaměstnanců je nutné k tomu, aby byli schopni rozpoznat rizikové transakce a správně je ohlásit.
  • Stanovení odpovědné osoby
    V rámci plnění povinností podle AML zákona musí každá účetní kancelář jmenovat odpovědnou osobu, která bude zodpovědná za implementaci těchto opatření a komunikaci s Finančně analytickým úřadem. Tato osoba bude dohlížet na dodržování předpisů a pravidelně prověřovat soulad s legislativními požadavky.

Další informace jsou na webu Finančního analytického úřadu 

Webinář: AML pro účetní

📅 14. února 2025 od 9:00 pořádám webinář, který vás provede všemi novinkami v AML legislativě a jejich praktickým uplatněním v účetních kancelářích.

Naučíte se:
🔹 Jak správně identifikovat klienty
🔹 Jak hlásit podezřelé transakce
🔹 Jak správně archivovat dokumentaci

Součástí webináře budou také praktické vzory, které vám pomohou splnit požadavky AML zákona.

🔒 Rezervujte si místo a buďte připraveni na všechny změny!

Prodejní formulář je vytvořen v systému SimpleShop.cz.